v25.09:  Konsernin sisäisten siirtojen laskenta

Konsernin sisäisten liikkeiden laskennan parannus tuo mukanaan standardoidun lähestymistavan konsernin sisäisten liiketoimien liikkeiden laskemiseen tase- ja tuloslaskelmatilityyppien välillä.

Aiemmin taseen liikkeiden laskemisessa käytettiin peruskaavaa, jossa verrattiin perusarvoja ja yhteenlaskettuja summia. Tämän parannuksen myötä järjestelmä tukee tarkennettua laskentaprosessia, jossa määritellyt konsernin sisäiset jäsenet — I9999, I_ALL ja I_CALC — sisällytetään sekä tase- että tuloslaskelmatilityyppien logiikkaan.

Yritysten välisten liikkeiden laskennan toiminta

Taseen tilityypit (varat ja velat)

Kun konsernin sisäisiä jäseniä on läsnä, järjestelmä laskee yhteen kaikki asiaankuuluvat perusarvot ja vähentää ne määritetystä tilinpäätöstiedosta muutoksen laskemiseksi. Jos perusjäseniä ei ole, koko tilinpäätöstulo kirjataan liikkeenä.

Tuloslaskelman tilityypit (tuotot ja kulut)

Tuloslaskelman tilityyppien osalta ei ole riippuvuutta liiketoimien muutoksista. Järjestelmä laskee ja kirjaa erotussumman suoraan tilille I_CALC seuraavan kaavan avulla:

I_CALC = | I9999 – I_ALL |

Huomaa: Tätä toimintoa varten tarvittavat vakiomaiset konsernin sisäiset ulottuvuuden jäsenet ovat I9999, I_ALL ja I_CALC. Nämä luodaan automaattisesti, kun uusi konsernin sisäinen ulottuvuus luodaan.

Tilin tyypin käyttäytymisen yhteenveto

Tärkeimmät edut

• Automatisoi konsernin sisäisten liikkeiden laskennan tase- ja tuloslaskelmatilityypeille.

• Integroi standardoidut jäsenet (I9999, I_ALL, I_CALC) laskentavirtaan.

• Kirjaa siirtoarvot suoraan määritettyihin raportointielementteihin.

• Käsittelee skenaarioita, joissa on tai ei ole perusjäseniä.

• Soveltaa erillistä tuloslaskelmakaavaa ilman riippuvuutta liiketoimintavirroista.

• Luo automaattisesti yhtiöiden välisten ulottuvuuksien perustiedot.

• Vähentää manuaalista täsmäytystä ja parantaa tilintarkastusvalmiutta.

Käytä konsernin sisäisten liikkeiden laskentaa

1. Siirry kyseisen taulukon Actions-välilehdelle ja valitse Auto Mapping-toiminto.

   Oikealle avautuu Feature Details -paneeli.

2. Valitse Feature Details -paneelissa Movements (Balance Sheet only) & Interco Sync -valintaruutu.

   [Korvaa kuvakaappauksella Feature Details -paneelista]

3. Valitse Applicable Metrics -luettelosta yritysryhmän ulottuvuudelle sopiva mittari.

   Huomaa: Varmista, että järjestelmän luomat jäsenet I9999, I_ALL ja I_CALC ovat käytettävissä. Nämä luodaan automaattisesti, kun uusi konsernin sisäinen ulottuvuus lisätään.

4. Syötä kartoitettujen mittareiden loppuarvot ja aggregoidut summat.

5. Tallenna määritykset. Järjestelmä laskee muutoksen automaattisesti tilityypin perusteella:

   • Tase: Vertaa perus- ja aggregoituja arvoja muutoksen laskemiseksi ja kirjaa tulokset tiloihin I_CALC ja I_ALL.

   • TULOSLASKELMA: Sovelletaan kaavaa I_CALC = | I9999 – I_ALL | ja kirjataan tulos suoraan tilille I_CALC.

6. Tarkista kirjattuja tuloksia kohdissa I_CALC ja I_ALL raportointia, täsmäytystä ja tilintarkastusta varten.

7. Tarvittaessa säädä syöttöarvoja tai mittareiden kartoituksia ja laske uudelleen.