Konsolidoinnin asetukset

Konsolidoinnin asetukset ovat konsolidointiprosessin vaihe 2. Alla olevat neljä asetusaluetta valmistelevat konsolidointiympäristön ennen konsernikonsolidoinnin suorittamista. Jokainen osa noudattaa samaa kaavaa: Syöttömalli → Sääntöjen määrittely → Raportit.

Siirto seuraavalle kaudelle

Siirtosääntö siirtää edellisen raportointikauden loppusaldot kuluvan kauden alkusaldoihin ilman manuaalista puuttumista. Se koskee vain taseen tilejä — tuloslaskelman tilit nollataan kunkin kauden alussa.

Siirron suorittaminen

1. Avaa konsolidointitaulukko. Napsauta Tasotason 2 otsikossa kohtaa Taulukon tiedot.

2. Siirry Ominaisuudet-välilehteen ja etsi Siirto-sääntö. Varmista, että se on käytössä.

3. Napsauta Toista-kuvaketta. Valitse kohde- ja versiojäsenet.

4. Napsauta Suorita.

5. Tarkista Siirto-raportti — varmista, että alkusaldo vastaa edellisen kauden loppusaldoa, ennen kuin jatkat.

Huomaa: Kun avaussaldon siirto on käytössä, käyttäjät eivät voi syöttää tietoja suoraan virtausjäsenelle F00. Varoitukset tulevat näkyviin, kun F00 valitaan — tämä on odotettua käyttäytymistä.

Konsolidoinnin vakio-liiketoimintasäännöt

Kun siirto on suoritettu, tarkista seuraavat seikat:

• Siirtoraportti — avaussaldot vastaavat edellisen kauden loppusaldoja kaikilla taseen tileillä.

• Nettomuutokset-raportti — taseen muutokset ovat matemaattisesti oikein (alkusaldo + lisäykset + luovutukset = loppusaldo).

Tilinmääritykset

Tilisuhdesäännöt muuntavat ja yhdenmukaistavat taloudelliset tiedot yksikkötason tilikarttarakenteista kohderyhmän raportointirakenteeseen, mikä varmistaa, että kaikki yksiköt toimittavat tiedot yhdenmukaisessa muodossa ennen konsolidointia.

Tilinmäärityssäännön luominen

1. Avaa konsolidointitaulukko. Napsauta Tasotason 2 otsikossa kohtaa Taulukon tiedot.

2. Siirry Toiminnot-välilehdelle. Napsauta Automaattinen kartoitussääntö -kohdassa + Lisää mittarit.

3. Valitse Vakiosääntö. Säännön tiedot -paneeli avautuu.

4. Anna yksilöllinen nimi. Määritä syöttötiedot — Dataset-, Account- ja Flow-jäsenet.

5. Määritä lähtö: Tietojoukko (sama kuin lähde tai yksittäinen lehtielementti); tili tai virtaus (sama kuin lähde – mutta ei molempia samanaikaisesti).

6. Valitse sovellettavat mittarit — yleensä Entity Input.

7. Voit halutessasi ottaa käyttöön käänteisen merkin ulostulossa, jolloin kaikki ulostuloarvot kerrotaan arvolla −1.

8. Napsauta Tallenna.

Huomaa: Vakiosäännöt suoritetaan edistyneiden sääntöjen jälkeen. Järjestä vakiosäännöt uudelleen vetämällä ja pudottamalla — järjestelmä tallentaa järjestyksen automaattisesti.

Konsolidoinnin vakio-liiketoimintasäännöt

Kun olet luonut säännöt, tarkista:

• Tilitiedostojen kartoitusraportti — kaikki lähdetilit on kartoitettu oikein.

• Määrittämättömät tilit -raportti — lähdetilejä, joille ei ole määritetty vastaavuutta, ei ole.

Valuuttamuunnokset

Valuuttamuunnossäännöt muuntavat yrityksen taloudelliset tiedot paikallisista valuutoista konsernin raportointivaluuttaan. Muuntokaava on summa × kurssi. Lineos soveltaa kuhunkin tiliin oikeaa kurssityyppiä tilidimensioissa olevan RATETYPE-ominaisuuden perusteella.

Valuuttakurssien syöttäminen

1. Siirry kohtaan Sovellus > [Toimintalue] > Kurssit > Valuuttakurssimalli.

2. Syötä jokaiselle ulkomaan valuutalle kurssit kaikille vaadituille kurssityypeille: AVG, END, HISTAVG ja CTR.

3. Varmista ennen tallentamista, että kurssit on syötetty oikeille Time- ja Version-jäsenille.

Valuuttamuunnossäännön luominen

1. Avaa konsolidointitaulukko. Napsauta Taulukon tiedot > Toiminnot-välilehti > Valuutanmuunnos > Lisää.

2. Määritä Sovelletaan entiteettiin (valinnainen). Valitse muuntotyyppi (END, AVG, YTDAVG, HISTAVG, CTR, Units tai Spot).

3. Määritä Sovelletaan kohteeseen — soveltamisalaan kuuluvat versio- ja ryhmäjäsenet.

4. Määritä syöttövirta ja tulos (tili ja virran jäsenet, joihin tulokset kirjataan).

5. Napsauta Tallenna.

Konsolidoinnin vakio-liiketoimintasäännöt

Kun olet syöttänyt kurssit ja luonut säännöt, tarkista seuraavat asiat:

• Tuloslaskelman valuuttamuunnosraportti — tuloslaskelman tilien muunnokset ovat oikein.

• Taseen valuuttamuunnosraportti — taseen tilien muunnokset ovat oikein.

• CTR-valuuttamuunnosraportti — valuuttamuunnosvarauksen laskenta on oikea.

Omistusrakenne

Omistusrakenne määrittelee yhteisöjen väliset suhteet, omistusosuudet ja konsolidointimenetelmät, jotka ohjaavat kaikkia konsernin konsolidointilaskelmia. Ilman oikein määriteltyä omistusrakennetta järjestelmä ei voi suorittaa konsolidointia, laskea vähemmistöosuutta (NCI) tai tehdä konsolidointipiirin ulkopuolelle jäävien osuuksien eliminointeja.

Omistusrakenteen määrittäminen

1. Siirry kohtaan Sovellus > [Toimintalue] > Kurssit > Omistusrakennemalli.

2. Määritä jokaiselle tytäryhtiölle seuraavat tiedot: Emoyhtiö, Tytäryhtiö, Omistusosuus, Konsolidointimenetelmä (Täysi, Oman pääoman mukaan tai Suhteellinen) ja Konsolidointiryhmä.

3. Epäsuorien ja monitasoisten omistusrakenteiden osalta määritä koko ketju: emoyhtiö → välittäjäyhtiö → tytäryhtiö.

4. Tallenna omistusrakenne.

5. Tarkista omistusrakenteen vahvistusraportti varmistaaksesi, että kaikki suhteet ja prosenttiosuudet ovat oikein.

Huomaa: Omistusrakenteen Method-ominaisuus on pakollinen, jotta Relationship-kenttä toimii oikein automaattisissa kirjanpitosäännöissä ja konsernin sisäisten erien eliminointisäännöissä.

Konsolidoinnin vakio-liiketoimintasäännöt

Kun omistusrakenne on päivitetty, tarkista seuraavat seikat:

• Omistusrakenteen tarkistusraportti – yhteisöjen väliset suhteet ja prosenttiosuudet ovat oikein.

• Konsolidointialan raportti – kaikki kuluvan jakson konsolidointialaan kuuluvat yhteisöt on lueteltu.