Laskelmat

Financial Reporting ja Close & Consolidationissa laskelmat tehdään liiketoimintasäännöillä, jotka ovat parametreihin perustuvia funktioita malleissa, jotka tukevat yhteistä suunnittelu- ja kirjanpitotoimintaa. Logiikan avulla voit määrittää kaavoja, jotka laskevat kenttien jäsenten ja mallien tiedot. Laskelmia ohjataan logiikkamoduulin standardikehikon avulla.

Liiketoimintasäännöt Yrityskäyttöön tarkoitettu käyttöliittymä sellaisten parametrien määrittämiseen, jotka ohjaavat erilaisten liiketoimintasääntöjen laskentaa, jotka vastaavat liiketoiminnan vakiomuotoisia vaatimuksia FP&A-prosesseissa. Nämä säännöt koskevat liiketoiminnan suunnittelu- ja konsolidointitoimintojen edellyttämiä yhteisiä tehtäviä.
Arvoajuripuu Visuaalinen, liiketoimintalähtöinen suunnittelija laskelmiin. Tämä sisältää kaavoja, joita käytetään erilaisten suunnittelulaskelmien suorittamiseen käyttämällä matemaattisia perusfunktioita sekä lisäfunktioita jäsenille, kentille ja mallitiedoille.

Tarkoitus

Mikä tahansa liiketoimintaprosessi on joukko toimintoja. Kukin toiminta koostuu joukosta toimia, jotka ovat tarpeen tietyn liiketoimintatavoitteen saavuttamiseksi. Liiketoimintasäännöt ovat funktioita, jotka on määritetty laskennallisten taloudellisten arvojen laskemista ja kirjaamista varten suunnittelu- ja konsolidointitoimien tueksi ja jotka tuottavat tuloksia GAAP- tai FP&A-prosessien ohjaamien sääntöjen mukaisesti.

Yleiskuvaus

Alustan liiketoimintasäännöt siirtyvät Space Explorerin Drive-valikossa. Käyttäjät voivat luoda, muokata ja ylläpitää erityyppisiä liiketoimintasääntöjä.

ALM-avaruuksilla on eri laskentasäännöt kuin Financial Reporting ja Close & Consolidation-tilan liiketoimintasäännöillä.

Sääntötyypit

Siirto seuraavalle kaudelle

Liiketoimintasääntö, joka helpottaa edellisen vuoden loppusaldojen siirtämistä nykyiselle kaudelle. Kun yhteisön taloudelliset tiedot (kuten tuloslaskelma ja tase) on siirretty, tämä sääntö voidaan ottaa käyttöön siirtämään viimeisen vuoden päätössaldot kuluvan vuoden avaavaan taseeseen tasetietojen valmistelemiseksi konsolidointia varten. Siirtosääntö täyttää kuluvan vuoden alkusaldot edellisen vuoden viimeisen kauden loppusaldoilla.

Tilin uudelleenluokittelu

Tämä sääntömääritys auttaa määrittämään säännöt, jotka luokittelevat saldot uudelleen yhdestä lähdetietojoukosta kohdetietojoukkoon. Aineisto voi olla yhtä yksinkertainen kuin lähdetililtä toiselle kohdetilille tai yhtä monimutkainen kuin kentän jäsenten, kuten uudelleenluokitustilin/virtauksen/entiteetin, yhdistelmä kohdeyhdistelmiin. Järjestelmä luo yhdistämissäännöt automaattisesti.

Valuuttamuunnokset.

Valuutan muuntaminen tarkoittaa yhteisön tietojen muuntamista paikallisesta valuutasta/toimintavaluutasta muihin raportointivaluuttoihin tai konsernin valuuttaan konserniraportointia tai -konsolidointia varten.

Konsolidoinnissa varmistetaan, että kaikki yhteisöt, jotka ovat eri paikallisista/toiminnallisista valuutoista, muunnetaan konsernin yhteiseksi valuutaksi johdon raportointia varten. Kun konsolidointisäännöt ja raportointi on muunnettu ryhmävaluutaksi, ne ovat toteutettavissa.

Konserninsisäiset eliminoinnit

Tämän sääntömäärityksen avulla käyttäjät voivat määrittää konsernin sisäisiä vastaavuussääntöjä. Konsernin sisäinen eliminointi on yksi konsernin konsolidoinnin avaintoiminnoista. Järjestelmän olisi tuettava konsernin eri yritysten välisiä täsmäytettäviä ja raportoitavia liiketoimia. Nämä liiketoimet olisi eliminoitava ryhmän/alaryhmän tasolla. Jos näiden tapahtumien välillä on eroja, järjestelmä luo ja kirjaa vastatiliarvot automaattisesti määritetylle vastatilille. Kaikki nämä voidaan asettaa määritettyihin kenttiin liiketoiminnan vaatimusten mukaisesti.

Menetelmä

Poistaa liiketoimet, kuten tavaroiden tai palvelujen myynnin ryhmän tai alaryhmän yksiköiden välillä. Tämä tarkoittaa, että asiaan liittyvät tulot, myytyjen tavaroiden kustannukset ja voitot eliminoidaan. Konserniin kuuluvien yhteisöjen välillä voi olla voittojen ja tappioiden siirtoja sekä maksettujen ja saatujen korkokulujen ja korkotuottojen kuittaamista. Eliminointitapahtuma kirjataan eliminointimenetelmän perusteella seuraavasti:

Myyjä: Kun konsernin sisäinen eliminointimenetelmä määritetään myyjäksi, oletetaan, että myyjäpuolen tapahtuma on oikea arvo. Näin ollen myyjä- ja ostajatapahtumia poistettaessa myyjän ja ostajan kirjaaman summan välinen erotus kirjataan ostajapuolelle.
Ostaja: Kun konsernin sisäinen eliminointimenetelmä määritetään ostajaksi, oletetaan, että ostajapuolen tapahtuma on oikea arvo. Näin ollen myyjä- ja ostajatapahtumia poistettaessa myyjän ja ostajan kirjaaman summan välinen erotus kirjataan myyjäpuolelle.
Siirtymä: Jos kyseessä on vastatili, myyjän tai ostajan summia ei aseteta etusijalle, ja ostajan ja myyjän tapahtumien välinen erotus kirjataan erilliselle vastatilille.

Suhde

Siirtymämenetelmä:

Myyjän tiedot suodatetaan ja:
- Kerrottu eliminointikertoimella * -1 yhteisön ja konsernin välisen suhteen perusteella ja kirjattu myyjän tilille.
- Kerrottu eliminointikertoimella * +1 yksikön ja konsernin välisen suhteen perusteella ja kirjattu vastatilille.

Ostajan tiedot suodatetaan ja:
- Kerrottu eliminointikertoimella * -1 perustuen yksikön ja konsernin väliseen suhteeseen ja kirjattu ostajan tilille.
- Kerrottu eliminointikertoimella * +1 yksikön ja konsernin välisen suhteen perusteella ja kirjattu vastatilille.

Myyjän menetelmä:

Myyjän tiedot suodatetaan ja:
- Kerrottu eliminointikertoimella * -1 yhteisön ja konsernin välisen suhteen perusteella ja kirjattu myyjän tilille.
- Kerrottu eliminointikertoimella * +1 yksikön ja konsernin välisen suhteen perusteella ja kirjattu ostajan tilille.

Ostajan menetelmä:

Ostajan tiedot suodatetaan ja:
- Kerrottu eliminointikertoimella * -1 perustuen yksikön ja konsernin väliseen suhteeseen ja kirjattu ostajan tilille.
- Kerrottu eliminointikertoimella * +1 yksikön ja konsernin välisen suhteen perusteella ja kirjattu myyjän tilille.

6.2 Automaattiset kirjaukset

Automaattiset kirjauskansiot ovat järjestelmän määrittämiä kirjauskansiokirjauksia, jotka perustuvat omistusrakenteen mukaan määritettyihin konsolidoinnin eliminointisääntöihin, kuten tytär- ja osakkuusyhtiöille. Tarvittavat kirjaukset luodaan ja kirjataan jokaista automaattisen kirjauskansion sääntöjen suoritusta varten. Automaattiset kirjauskansiot suodattavat syöttötiedot tarvittaessa ja kun suhteen ehdot täyttyvät. Säännöt viittaavat konsolidointi- ja omistusmalleihin, joissa on kyse sellaisten yhteisöjen välisistä suhteista, joihin liiketoimet kirjataan konserni- tai alaryhmätasolla konsolidoinnin yhteydessä.

Säännöt:

Käytä kaavaa
Kirjaa debet- ja kredit-tapahtumat kohteeseen:
- Konsolidointimalli: Olemassa olevat tiedot päivitetään.
- Kirjauskansiotaulu: Olemassa olevat tiedot päivitetään.
- Tarkastustaulukko: Vain deltatietueet kirjataan.

Kohdistus

Kohdistusmoduuli on yksinkertaistettu ja tehokas sääntömoduuli monimutkaisten kohdistussääntöjen asettamiseksi alustalla. Sääntömääritys on yrityskohtainen, käyttäjälähtöinen, helposti hallittava, joustava ja skaalautuva. Kohdistus auttaa jakamaan lähdetietojoukon arvot uudelleen yhteen tai useaan tietojoukkoon niiden ohjainarvojen perusteella, jotka määrittävät, miten arvot kohdistetaan. Tyypillisiä käyttötapauksia ovat kustannusten jakaminen, hallinta-/markkinointikulujen kohdentaminen, tuotekustannuslaskenta, kannattavuus- ja kustannusanalyysi, kustannusten jakaminen ja johdon raportointi.

Tilin yhdistäminen

Tilin yhdistämismääritys auttaa muuntamaan tai kopioimaan lähdetietojoukon arvoja kohdetietojoukkoon. On hyödyllistä siirtää useita tietojoukkoja, koota ne yhteen ja kopioida ne yhteen kohdetietojoukkoon. Sitä käytetään pääasiassa yksinkertaisiin tapauksiin, kuten tietojen kopioimiseen.