Modellierung für die Konsolidierung

Die Modellierung bildet die Grundlage, auf der Konsolidierungsblätter und -regeln aufgebaut sind. Systemadministratoren konfigurieren die Modellierungskomponenten – Dimensionen (Felder) und Modelle –, bevor sie Konsolidierungskomponenten im App-Modul einrichten.

Als Konsolidierungsmanager müssen Sie die Modellierung und ihre Funktionsweise verstehen, auch wenn ein Systemadministrator die Ersteinrichtung übernimmt. Änderungen an der Modellierungskonfiguration wirken sich auf alle Regeln und Berichte aus, die von diesen Modellen abhängen.

Dimensionen (Felder)

Dimensionen sind die Stammdaten, die definieren, was Ihre Daten bedeuten. Jede Finanzdatenwert in Lineos wird einer Kombination aus Elementen der Dimensionen zugeordnet – zum Beispiel ein Bilanzposten für Einheit A, Konto 1000, in EUR, für Januar 2026 (Ist). Die folgenden Dimensionen sind erforderlich, damit die Konsolidierung funktioniert:

Dimension	Typ	Was sie darstellen	Wichtige Konsolidierungseigenschaften
Einheit (Organisationseinheit)	Unternehmensstruktur:	Die an der Konsolidierung beteiligten juristischen Personen	Pro Einheit zugewiesene Konsolidierungsart – bestimmt die Vollkonsolidierung, die Equity-Konsolidierung oder die Quotenkonsolidierung.
Konto	Unternehmensstruktur:	Ihr Kontenplan	Die Eigenschaft „RATETYPE“ muss für jedes Konto konfiguriert werden – dies steuert die Währungsumrechnung. AVG, END, HISTAVG und CTR sind die gängigsten Werte.
Zeit	Systemebene:	Berichtsperioden – monatlich, vierteljährlich, jährlich	Die Reihenfolge der Perioden bestimmt den Vortrag und die Berechnung des Saldos seit Jahresbeginn.
Version	Systemebene:	Szenario-Versionen wie „Ist“, „Budget“ und „Prognose“	Die Eigenschaft „RATE_CATEGORY“ ist normalerweise leer. Ausfüllen, wenn Kurse aus einer anderen Version benötigt werden.
Datensatz	Systemebene:	Klassifiziert Daten nach Typ	Wichtige Datensätze: Eingabe-Daten, GAAP-Anpassungen, Eliminierungen, Konzern-Journale, Konsolidierungsanpassungen.
Fluss	Systemebene:	Bilanzbewegungsarten – Eröffnung, Zugänge, Abgänge, Abschluss	Der Fluss F00 entspricht dem Anfangsbestand. Vortrag der Übertragungsbuchungen in F00.
Partnereinheit (Konzernintern)	Unternehmensstruktur:	Konzerninterner Handelspartner	Erforderlich für den konzerninternen Abgleich und die Eliminierung.
Gruppe (Währung)	Systemebene:	Berichtswährungsgruppen	Erforderlich für Regeln der Währungsumrechnung.

Konsolidierungsblatt

Das Konsolidierungsblatt ist der zentrale Arbeitsbereich, in dem Sie Unternehmensdaten erfassen, Regeln konfigurieren und den Konsolidierungsprozess ausführen. Sie erstellen es im App-Modul (App > [Funktionsbereich] > Blätter). Durch Aktivieren von „Daten im Blatt konsolidieren“ werden alle Konsolidierungsfunktionen freigeschaltet.

Konsolidierungsblätter erstellen

Navigieren Sie zu „App“ > [Funktionsbereich]. Klicken Sie auf das Symbol „Hinzufügen“ oder wechseln Sie zur Registerkarte „Katalog“.
Klicken Sie auf „Blatt hinzufügen“. Das Arbeitsblatt-Layout und die Felder werden geöffnet.
Fügen Sie alle erforderlichen Konsolidierungsdimensionen hinzu: Zeit, Version, Einheit, Partnereinheit, Gruppe (Währung), Datensatz, Konto und Bewegung.
Ziehen Sie die Dimensionen erforderlich in die Zeilen und Spalten. Klicken Sie in der Kopfzeile der Ebene 2 auf „Blatt erstellen“.
Öffnen Sie „Blattaufriss“ > Registerkarte „Funktionen“. Aktivieren Sie „Daten im Blatt konsolidieren“.
Aktivieren Sie bei Bedarf weitere Optionen – siehe die Tabelle unten.

Optionen für das Konsolidierungsblatt

Option	Das bietet es	Wenn aktivieren?
Als YTD-Saldo führen:	Speichert die Gewinn- und Verlustdaten kumulativ ab Januar.	Aktivieren Sie diese Option für alle Konten der Gewinn- und Verlustrechnung im Berichtswesen des Konzerns.
Intercompany-Details nachverfolgen:	Erfasst konzerninterne Geschäftspartnerdaten innerhalb des Blattes.	Aktivieren Sie diese Option, wenn Sie Berichte zum Abgleich und zur Abstimmung konzerninterner Transaktionen benötigen.
„Automatische Journale“ aktivieren	Aktiviert den automatischen Prozess der Verarbeitung von Buchungsregeln in der Tabelle.	Aktivieren Sie diese Option, wenn Ihre Konfiguration automatische Buchungsregeln für Beteiligungsausgleichsposten, NCI, Goodwill, CTR oder Latente Steuern enthält.
Eliminierung	Aktiviert das Ausführen von Regeln zur konzerninternen Eliminierung in der Tabelle.	Aktivieren Sie diese Option, wenn Sie Regeln für die konzerninterne Eliminierung während der Konfiguration aktivieren.

Standardwert für die Konsolidierungskennzahlen

Wenn Sie „Daten im Blatt konsolidieren“ aktivieren, werden diese Kennzahlen automatisch erstellt und können nicht entfernt werden:

Kennzahl	Was wird gespeichert?
Eingaben der Einheit	Finanzdaten auf Unternehmensebene, wie sie vom Unternehmensbenutzer übermittelt wurden.
GAAP-Anpassungen auf Unternehmensebene	Lokale GAAP- oder gesetzliche Anpassungen auf Unternehmensebene.
Anpassungen des Eigenkapitals des Unternehmens	Anpassungen auf Eigenkapitalebene für das Unternehmen.
Eliminierungen	Konzerninterne Verrechnungsbuchungen aus Verrechnungsregeln.
Konzern-Journale	Konsolidierungsjournale auf Konzernebene aus automatischen Buchungsregeln.
Konzernanpassungen	Auf Ebene der Gruppe gebuchte Konsolidierungsanpassungen.
Gesamt der Konsolidierung	Die Summe aller Kennzahlen – der endgültige konsolidierte Saldo.
Eingabe für das Berichtswesen zur Überarbeitung von Berichten	Manuelle Übersteuerungen für das Berichtswesen.

BPF / Board

Ein Business Process Flow (BPF)-Board vereint Arbeitsblätter, Snippets und visuelle Komponenten in einem einzigen operativen Arbeitsbereich für Ihren Konsolidierungszyklus. Ein gut konfiguriertes BPF-Board umfasst:

BPF-Komponente	Zweck
Eingabevorlagen:	Formulare zur Übermittlung von Unternehmensdaten – Rohbilanz, IC-Details, Bilanzfluss, NTA, Kapitalfluss.
•Validierungsberichte	Datenqualitätsberichte, damit die Nutzer der Unternehmenseinheiten die Ergebnisse vor der Übermittlung überprüfen können.
Indikatoren für Kontrollen	Visuelle Statusanzeige in Grün/Gelb/Rot, die anzeigt, ob die blockierenden Kontrollen bestanden oder nicht bestanden wurden.
Auslöser für Konsolidierungsmaßnahmen	Ausführen Sie Vorträge, Währungsumrechnungen, Eliminierungen und Konzernkonsolidierungen von einem Ort aus.
Konsolidierte Berichte	Endausgabe mit der konsolidierten Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung und den zugehörigen Anhangangaben.